Vous cherchez à investir la trésorerie de votre entreprise via un compte-titres pour personne morale ?
J’ai moi-même créé une SARL de conseil avec un associé, tous deux cogérants majoritaires et nous souhaitions investir sur des ETF monde via un CTO dédié à notre société.
Voici comment je me suis pris, les critères que j’ai mobilisés et le comparatif des courtiers que j’ai étudiés.
♻️ Dernière mise à jour : 6 avril 2026.
Rédigé par Nelly Darbois, ex-kiné et rédactrice scientifique
Sommaire
Pré-requis pour ouvrir un compte-titres personne morale
Avant de commencer, assurez-vous d’avoir :
- créé votre société et obtenu son Kbis ;
- ouvert un compte bancaire professionnel ;
- obtenu un LEI (Legal Entity Identifier), indispensable pour toute ouverture de CTO entreprise.
Pour obtenir un LEI en France, rendez-vous sur le site de l’Insee.
Comment j’ai recherché mon CTO
J’ai commencé par lire des forums spécialisés, notamment Reddit (ex. retours sur CTO personne morale), des blogs de finance perso/pro, et écouté des podcasts.
J’ai aussi étudié attentivement les CGV et les documents officiels des courtiers.
Mes critères principaux.
- Le courtier devait accepter les personnes morales (SARL dans mon cas).
- Il fallait que des ETF monde soient disponibles.
- Les frais devaient être au minimum.
- Il y avait un minimum de retours de gens sur le CTO personne morale de cette plateforme.
- La gestion devrait être libre et non pilotée (ce qui élimine par exemple Yomoni).
- Un imprimé fiscal unique (IFU, nécessaire pour remplir les obligations fiscales) est fourni chaque année.
J’ai ainsi exclu d’office les CTO par les banques traditionnelles (Crédit Mutuel, Société Générale, etc.), ayant fait le choix depuis 2019 de privilégier les banques en ligne, par rapport aux frais.
Tableau comparatif des CTO pour personnes morales
Voici finalement les différents CTO que j’ai comparé.
| Courtier / Banque | Forme juridique éligible | Remarques | Frais de courtage ETF monde |
|---|---|---|---|
| Saxo Banque | Toutes | 100 000 euros de dépôt initial minimum, support en français | 0,08% (2€ mini) |
| Interactive Brokers Ireland Limited | Toutes | Très complet, mais paperasse plus complexe pour la France, support en anglais | 3 à 4€ / ordre |
| Swissquote Bank Europe | Toutes | Paperasse plus complexe pour la France, support en français | 0,10 % (min. 14,95 €) -> intéressant à partir de 15k €/ordre |
| Bourse Direct | SA, sociétés à capital fixe | Support en français, IFU fournit | 8,50€ (≤10k€) puis 0,09% ; + frais change 0,08% |
| Fortuneo | Toutes | Envoi papier du formulaire d’inscription | 0,20% (min. 20€) + 30€ frais broker étranger |
| Shares Pro | Certaines entreprises | Pas assez de retour | |
| Trade Republic | Certaines | Service client peu réactif |
Degiro n’accepte plus les comptes entreprise.
Pourquoi j’ai finalement choisi Interactive Brokers (IBKR)
Les 2 CTO pour personne morale de courtiers en ligne pour lesquels j’ai trouvé le plus de retours sont IBKR et Saxo Banque : j’ai donc décidé de choisir parmi ces 2 là.
J’avais déjà un CTO en personne physique chez Saxo Banque dont j’étais satisfaite. Mais les 100 000€ de dépôt initial étaient trop élevés : je ne voulais pas attendre d’avoir 100 000€ de trésorerie disponible dans la SARL à placer avant d’ouvrir le CTO et commencer à investir dessus.
Je me suis donc orientée vers Interactive Brokers ! Mais j’ai souhaité quand même calculer la différence de rendement entre Interactive Brokers et Bourse Direct (dont les frais sur les ETF monde sont plus élevés), en calculant par rapport à ce que nous pensons placer par an, en combien de fois, sur 10 ans.
En gros, privilégier Interactive Brokers nous fait gagner 1500€ sur 10 ans, mais passer un peu plus de temps en paperasse (qui sera potentiellement déléguée à un expert-comptable).
Ce qu’il faut faire en plus si vous prenez un CTO à l’étranger
Si vous avez un compte ouvert chez un courtier étranger, vous devez remplir chaque année le formulaire fiscale 3916/3916 bis en même temps que votre déclaration annuelle de revenus.
La déclaration doit être faite l’année suivant l’ouverture. Exemple : votre CTO est ouvert en novembre 2025, vous ferez votre déclaration au printemps 2026.
De plus, vous aurez un peu plus de calculs à faire car les courtiers étrangers ne fournissent pas l’IFU. C’est un document annuel fourni par les courtiers français récapitulant les gains/dividendes imposables à intégrer dans votre liasse fiscale IS (annexes 2058-A/2074).
Les courtiers français (Fortuneo, Bourse Direct, Saxo FR) l’envoient automatiquement au fisc et à l’entreprise, contrairement aux étrangers (IBKR, Swissquote).
| Bénéficiaire | Délai transmission IFU | Usage principal |
|---|---|---|
| Physique | Avant 15 février | Vérif. déclaration 2042 PFU |
| Morale (SARL..) | Avant 15 mars | Intégration liasse fiscale IS |
Ce que j’ai compris : Si vous laissez tout sur le CTO de votre SARL (sans retraits de dividendes ou intérêts vers comptes courants d’associés), vous n’avez pas à remplir/déposer le formulaire IFU 2561.
L’IFU concerne uniquement les établissements versant des revenus de capitaux mobiliers (dividendes, intérêts) à des bénéficiaires ; il ne s’applique pas aux revenus perçus/reçus par votre société sur son propre CTO
***
Voilà pour ce que je voulais vous dire à ce sujet ! Des questions, remarques ? Rendez-vous en commentaire !
Rédigé par Nelly Darbois
J’ai exercé la profession de kinésithérapeute. J’ai créé Fonto Media en 2019 alors que j’étais encore kiné. Aujourd’hui, je continue à gérer Fonto Media tout en accompagnant les professionnels sur Wikipédia avec Wikiconsult.